СОКРЫТИЕ ДОКУМЕНТОВ — ПРЕЗУМПЦИЯ ДОВЕДЕНИЯ ДО БАНКРОТСТВА

  Для кого (для каких случаев): для случаев привлечения к субсидиарной ответственности

Сила документа: Определение Верховного Суда РФ

Цена вопроса: привлечение КДЛ к субсидиарной ответственности

Схема ситуации:  Единственный участник и экс-директор компании-банкрота не отдал временному управляющему первичную документацию. Но заявление об истребовании документов осталось без рассмотрения ввиду отсутствия финансирования банкротства.

Кредитору удалось добиться привлечения экс-директора к субсидиарной ответственности вне рамок банкротства. Суд первой инстанции установил статус контролирующего лица у ответчика, факт сокрытия документов и применил презумпцию его вины в доведении до банкротства.

Но апелляция решила иначе. Истец не доказал заключение должником вредоносных сделок, вывод активов, вину ответчика и связь отсутствия документации с невозможностью удовлетворения требований кредиторов.

Однако Верховный Суд РФ встал на сторону кредитора и утвердил решение первой инстанции. В апелляции неправильно распределили бремя доказывания. Истец не должен доказывать сверх того, что предусмотрено презумпцией. Отсутствие вины должно доказывать контролирующее должника лицо как причинитель вреда.

Выводы и Возможные проблемы: Суд отменил судебные акты по делу о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам общества, оставил в силе решение суда первой инстанции, поскольку апелляционный и окружной суды неправильно распределили бремя доказывания, обязав истца доказывать обстоятельства сверх тех, что предусмотрены законом в презумпции доведения юридического лица до банкротства контролировавшим его лицом

Строка для поиска в КонсультантПлюс: привлечение контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности по обязательствам должника.

Где посмотреть документы: Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ  от 25.03.2024 N 303-ЭС23-26138 по делу N А16-1834/2022

СМЯГЧЕНИЕ ПРАВИЛ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ПО ВНЕШНЕТОРГОВЫМ КОНТРАКТАМ ДЛЯ УЧАСТНИКОВ ВЭД

  Для кого (для каких случаев): для случаев представления уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций

Сила документа: Указание Банка России

Цена вопроса: смягчение ряда требований к участникам ВЭД

Схема ситуации:  Банк России скорректировал порядок представления уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций.

Так, с 1 апреля 2024 г. российские компании — участники внешнеторговой деятельности освобождаются от обязанности представлять в обслуживающие их банки документы по тем сделкам с иностранными партнерами, размер которых не превышает 1 млн руб.

За резидентами закреплено право проводить расчеты в рамках поставленных на учет контрактов через любой уполномоченный банк. Также они освобождены от обязанности представлять в банк перевозочные, товаросопроводительные и другие документы, подтверждающие перемещение товара внутри ЕАЭС. Такой информацией ФТС будет самостоятельно обмениваться с банками в электронном виде.

Кроме того, расширен состав информации, отражаемой в ведомости банковского контроля. Уточнены перечень кодов видов операций и список данных по операциям, подлежащих формированию и ведению уполномоченными банками.

Указание вступает в силу с 1 апреля 2024 г., за исключением отдельных положений.

Выводы и Возможные проблемы: Смягчение правил валютного контроля позволит улучшить условия внешнеэкономической деятельности для российских компаний.

Строка для поиска в КонсультантПлюс:  смягчение правил валютного контроля

Где посмотреть документы:  Указание Банка России от 09.01.2024 N 6663-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И»