Новости

Верховный Суд РФ признал не действующим со дня вступления решения суда в законную силу подпункт «а» пункта 9 Порядка и сроков внесения изменений в реестр лицензий субъекта Российской Федерации, утвержденных Приказом Минстроя России от 25 декабря 2015 г. N 938/пр, в части, допускающей в качестве основания для отказа во внесении изменений в реестр и возврата заявления несоответствие заявления и документов требованию, установленному подпунктом «г» пункта 5 данного нормативного правового акта — отсутствие судебных споров по вопросу определения лица, правомочного осуществлять управление многоквартирным домом, сведения о котором указаны в заявлении.

Читать далее…

Антимонопольный орган рассматривает жалобы на действия (бездействие) субъектов контроля при организации и проведении закупок в соответствии с Федеральным законом от 18.07.2011 223-ФЗ. Правом обжалования наделены юридические и физические лица, соответствующие требованиям, установленным заказчиком в соответствии с положением о закупке.

В случаях, предусмотренных законом, участник закупки может заниматься отдельными видами деятельности только на основании специального разрешения (лицензии) или при наличии членства в саморегулируемой организации (специальная правоспособность).

Читать далее…

Ведомство отметило, что без полной проектной документации участники закупки не могут сформировать предложения по исполнению контракта, а значит, заказчик нарушил требования к описанию объекта закупки.

Дополнительно ФАС указала, что за такие действия предусмотрена административная ответственность. Должностному лицу в этом случае грозит штраф 15 тыс.

Читать далее…

Если цена контракта равна верхнему пределу заданного в Правилах диапазона, штраф должен быть назначен в размере, предусмотренном для этого диапазона. Например, когда контракт заключен по цене 50 млн руб., штраф по п. 3 Правил должен составлять пять процентов от этой цены, а не один процент.

Читать далее…

Статья: Обоснование происхождения наличных денежных средств как форма банковского контроля (Демченко С.) («Банковское обозрение. Приложение «БанкНадзор», 2017, N 2) {КонсультантПлюс}
В данной статье  рассмотрены следующие вопросы: какие правила контроля устанавливает законодательство РФ за операциями с наличными денежными средствами, к чему должен быть готов клиент банка при совершении таких операций, какие риски он при этом несет и как данные риски минимизировать.

Читать далее…

В рекомендациях, в частности, приведены характерные примеры искажения сведений о фактах хозяйственной деятельности в целях уменьшения налоговой базы и (или) суммы подлежащего уплате налога, неправильного применения налоговой ставки, налоговой льготы, налогового режима, манипулирования статусом налогоплательщика и т.д., а также обстоятельства, свидетельствующие об умышленных действиях налогоплательщика.

Письмо ФНС России от 31.10.2017 N ЕД-4-9/22123@

Федеральным законом от 18.07.2017 N 163-ФЗ (далее Закон N 163-ФЗ) Налоговый кодекс РФ дополнен в том числе статьей 54.1 и пунктом 5 статьи 82 НК РФ, положения которого применяются:

к камеральным проверкам налоговых деклараций (расчетов), представленных в налоговый орган после дня вступления в силу Закона N 163-ФЗ;

к выездным налоговым проверкам и проверкам полноты исчисления и уплаты налогов в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами, решения о назначении которых вынесены после дня вступления в силу Закона N 163-ФЗ.

Читать далее…

Согласно поправкам, в анкете (досье) клиента кредитные организации должны фиксировать как информацию и (или) сведения о бенефициарном владельце (бенефициарных владельцах), представленные клиентом (представителем клиента), так и информацию и (или) сведения о бенефициарном владельце (бенефициарных владельцах) клиента, установленные кредитными организациями по результатам анализа совокупности имеющихся у кредитных организаций документов и (или) информации о клиенте, в том числе полученных ими при использовании доступных на законных основаниях источников информации.

Читать далее…

По проекту проверяющие должны будут уложиться в 10 рабочих дней, как в случае с выездной, так и с документарной внеплановой проверкой.

Планируется, что фактически проверка может продлиться дольше. Так, при внеплановой выездной проверке в срок не будут входить дни, когда мероприятия по проверке не проводились. В срок проведения документарной проверки предлагают не засчитывать, в частности, период с момента получения юрлицом запроса до момента представления документов.

Читать далее…

СМЭВ 3 — это единая система межведомственного электронного взаимодействия (версия 3) вида сведений «Сведения о наличии приостановления (об отмене приостановления) операций по счетам налогоплательщика-организации и переводов его электронных денежных средств в банке.

Приказ ФНС России от 09.10.2017 N ММВ-7-8/791@